Cómo calcular tu pensión de jubilación en 2026 paso a paso
Para calcular tu pensión de jubilación se aplica esta idea: base reguladora × porcentaje por meses cotizados. En 2026 hay una novedad decisiva: el INSS compara el sistema tradicional de 300 meses dividido entre 350 con el nuevo cálculo transitorio, que elige las 302 bases de mayor importe dentro de 304 meses y divide entre 352,33. Se utiliza de oficio el resultado más favorable. Después se aplica el porcentaje que te corresponda —del 50 % con 15 años al 100 % con 36 años y 6 meses— y, si procede, anticipación, demora, complementos y topes. Para una estimación personalizada no necesitas reproducir todo a mano: usa el simulador de Tu Seguridad Social.
En 2026, la pensión se obtiene aplicando el porcentaje por meses cotizados a la base reguladora. Para calcular esa base, el INSS compara 300 meses ÷ 350 con las 302 mejores bases de 304 meses ÷ 352,33 y aplica de oficio el método más favorable. La estimación personalizada se consulta en Tu Seguridad Social, no en Importass.
Fórmula general para calcular la pensión
La base reguladora resume las bases mensuales incluidas en el periodo de cálculo. El porcentaje depende de todos los meses cotizados. El resultado todavía puede cambiar por jubilación anticipada o demorada, complemento para la reducción de la brecha de género, complemento a mínimos y límite máximo.
La pensión contributiva ordinaria derivada de contingencias comunes se expresa como importe mensual y se abona normalmente en 14 pagas. Cuando deriva de accidente de trabajo o enfermedad profesional, las extras están prorrateadas en 12 mensualidades.
Novedad de 2026: dos métodos para la base reguladora
Para hechos causantes de 2026 no basta con explicar los últimos 25 años. La Seguridad Social y la disposición transitoria cuadragésima de la LGSS establecen el inicio del cálculo alternativo. A la vez, la entidad gestora conserva íntegramente el sistema anterior cuando resulte más favorable.
Sistema tradicional: 300 meses ÷ 350
- Bases de los 300 meses inmediatamente anteriores al mes previo al hecho causante.
- Se suman las bases computables y el total se divide entre 350.
- Equivale al periodo conocido como los últimos 25 años.
Nuevo cálculo: mejores 302 de 304 ÷ 352,33
- Se examinan los 304 meses inmediatamente anteriores al mes previo al hecho causante.
- Se seleccionan las 302 bases de mayor importe.
- La suma seleccionada se divide entre 352,33.
No tienes que elegir ni solicitar la comparación. Para hechos causantes posteriores al 31 de diciembre de 2025 y anteriores al 31 de diciembre de 2040, la entidad gestora aplica el cálculo tradicional completo cuando sea más favorable que el vigente. En 2026, por tanto, compara ambos resultados y reconoce el mejor.
Cómo se actualizan las bases
En ambos cálculos, las bases de los 24 meses inmediatamente anteriores al mes previo al hecho causante se toman por su valor nominal. Las restantes se actualizan conforme a la evolución del IPC en los términos del artículo 209 de la LGSS. Por eso no es correcto sumar sin más los importes que aparecen históricamente en una nómina.
La frase «se toman 29 años y se descartan los dos peores» describe la configuración hacia la que evoluciona la reforma, pero no es la fórmula exacta de 2026.
Porcentaje de la base reguladora según meses cotizados
En 2026, los primeros 15 años dan derecho al 50 %. Desde ese punto se añaden 0,21 puntos por cada uno de los primeros 49 meses y 0,19 puntos por cada mes posterior, sin superar el 100 % ordinario. Las fracciones de año no se redondean al año completo: el cálculo se realiza por meses.
| Cotización total | Meses desde los 15 años | Porcentaje en 2026 |
|---|---|---|
| 15 años | 0 | 50,00 % |
| 20 años | 60 | 62,38 % |
| 25 años | 120 | 73,78 % |
| 30 años | 180 | 85,18 % |
| 35 años | 240 | 96,58 % |
| 36 años y 6 meses | 258 | 100,00 % |
Ejemplo para 20 años: 50 + (49 × 0,21) + (11 × 0,19) = 62,38 %.
Para 35 años: 50 + (49 × 0,21) + (191 × 0,19) = 96,58 %.
Dos umbrales distintos. En 2026 necesitas 36 años y 6 meses para alcanzar el 100 % ordinario de la base reguladora. Para acceder a la jubilación ordinaria a los 65 años necesitas al menos 38 años y 3 meses; con menos cotización, la edad ordinaria es 66 años y 10 meses. Cumplir uno no implica cumplir automáticamente el otro.
Ejemplos de cálculo en 2026
A. Aplicar el porcentaje a una base reguladora ya calculada
Supongamos que, después de comparar los dos métodos, el INSS determina una base reguladora de 1.714,29 € y que la persona acredita 35 años exactos de cotización:
- Porcentaje: 96,58 %.
- Pensión mensual: 1.714,29 € × 96,58 % = 1.655,66 €.
- Importe anual orientativo: 23.179,20 € en 14 pagas, antes de IRPF y otros ajustes.
B. Comparar conceptualmente los dos métodos
Imaginemos, solo con finalidad didáctica, que las bases ya actualizadas producen estas dos sumas. No se están inventando 25 años de bases individuales ni se pretende sustituir el cálculo oficial:
En este ejemplo, la base reguladora alternativa sería más alta y se aplicaría esa. Con otras carreras de cotización puede ganar el método tradicional: la comparación depende de las bases reales, su actualización y las lagunas.
Lagunas de cotización: no funcionan igual para todo el mundo
Una laguna es un mes incluido en el periodo de cálculo en el que no existía obligación de cotizar. Integrarla no equivale a convertirlo en un mes efectivamente cotizado para todos los requisitos: es una regla para determinar la base reguladora.
Regla ordinaria por cuenta ajena
Las primeras 48 mensualidades se integran con el 100 % de la base mínima aplicable y las posteriores con el 50 %.
Mejora transitoria desde 2026
Mientras la brecha de género supere el 5 %, las mujeres por cuenta ajena en el ámbito de la norma y los hombres que acrediten las condiciones vinculadas a hijos pueden integrar los meses 49–60 al 100 % y los meses 61–84 al 80 %. No es una mejora universal para cualquier trabajador.
Trabajadores autónomos
En RETA no se aplica la integración general del Régimen General. Desde 2026, tras la extinción de una prestación por cese de actividad, se integran con la base mínima del RETA los seis meses siguientes de cada periodo sin obligación de cotizar.
Hay más particularidades: por ejemplo, el sistema agrario por cuenta ajena computa solo los periodos realmente cotizados. Si tu carrera combina regímenes o situaciones especiales, utiliza el simulador o solicita el cálculo al INSS.
Cómo se calcula la pensión de un autónomo
Las bases cotizadas en el RETA entran en el cálculo de la base reguladora y los años cotizados cuentan para el porcentaje. Una trayectoria con bases bajas puede producir una base reguladora inferior, pero ya no es correcto aconsejar de forma genérica «subir la base a partir de los 47 años».
- Desde 2023 la cotización se vincula a los rendimientos netos.
- El autónomo elige su base dentro de la horquilla mínima y máxima del tramo de rendimientos que le corresponda, no cualquier base sin límites.
- Puede ajustar su previsión y base hasta seis veces al año; las cotizaciones quedan sujetas a regularización según los rendimientos definitivos.
- Las lagunas tienen la particularidad limitada de los seis meses posteriores a la extinción del cese de actividad explicada arriba.
Consulta la guía de bases de cotización de autónomos y las bases vigentes en 2026 para entender cómo se forma la cotización que después llega al cálculo de la pensión.
Cómo cambian el resultado la anticipación y la demora
Jubilación anticipada
La reducción depende de la modalidad —voluntaria o involuntaria—, los meses o fracción de mes de adelanto y el tramo de años cotizados. No existe un rango único que describa correctamente todos los casos ni se calcula multiplicando un coeficiente trimestral genérico. Consulta las tablas y requisitos específicos de la anticipada voluntaria o la anticipada involuntaria.
Jubilación demorada
Si se accede después de la edad ordinaria y se cumplen los requisitos, se puede elegir una de estas opciones:
- 4 % adicional por cada año completo cotizado de demora.
- Cantidad a tanto alzado por cada año completo, calculada según la pensión y la carrera de cotización.
- Opción mixta, si se acreditan al menos dos años completos de demora.
Desde los cambios aplicables a partir de 2025, después del segundo año completo pueden computarse periodos superiores a seis meses e inferiores a un año: generan un 2 % adicional en la opción porcentual o la mitad de la cantidad anual en el pago único. La opción se elige una vez al solicitar la pensión.
Pensión mínima y máxima en 2026
El límite máximo inicial para pensiones causadas en 2026 es de 3.359,60 € al mes o 47.034,40 € al año. Las cantidades mínimas son otra cosa: no constituyen una pensión garantizada automáticamente, sino referencias para un complemento sujeto a requisitos.
| Jubilación contributiva | Mensual | Anual |
|---|---|---|
| Titular ≥65, cónyuge a cargo | 1.256,60 € | 17.592,40 € |
| Titular ≥65, sin cónyuge | 936,20 € | 13.106,80 € |
| Titular ≥65, cónyuge no a cargo | 888,70 € | 12.441,80 € |
| Titular <65, cónyuge a cargo | 1.256,60 € | 17.592,40 € |
| Titular <65, sin cónyuge | 875,90 € | 12.262,60 € |
| Titular <65, cónyuge no a cargo | 827,90 € | 11.590,60 € |
El complemento a mínimos exige condiciones. Entre ellas figuran los límites de ingresos —9.442 € anuales sin cónyuge a cargo y 11.013 € con cónyuge a cargo en 2026— y, para pensiones causadas desde 2013, la residencia en España en los términos legales. El complemento cubre la diferencia que corresponda; no sustituye el cálculo de la pensión.
Complemento para reducir la brecha de género
En 2026 asciende a 36,90 € mensuales por hijo o hija, con un máximo de cuatro. Tras la sentencia del TJUE de 15 de mayo de 2025, la Seguridad Social aplica el artículo 60 a los hombres en los mismos términos previstos para las mujeres: ya no exige a los hombres los requisitos adicionales anteriores sobre afectación de la carrera. Solo un progenitor puede cobrarlo por cada hijo y, si ambos lo solicitan, corresponde a quien tenga la suma de pensiones públicas de menor cuantía.
Simulador oficial y autocálculo de la base reguladora
Tu Seguridad Social: simulación personalizada
Es la opción principal porque usa tus datos reales, proyecta la jubilación ordinaria y permite probar escenarios de anticipación o demora. Puedes descargar el detalle del cálculo.
Admite Cl@ve Permanente, Cl@ve Móvil, DNIe, certificado digital y vía SMS si el teléfono está previamente registrado.
Simular mi jubilación con mis datos reales →Autocálculo oficial: introducir las bases
La herramienta alternativa del INSS permite incorporar los datos manualmente, calcular los periodos exigibles desde 2026 y mostrar la base reguladora más beneficiosa. El acceso oficial se anuncia sin certificado.
Abrir el autocálculo de jubilación →¿Y Importass? Importass pertenece a la TGSS y es el lugar adecuado para consultar la vida laboral, descargar el informe de bases o gestionar cotización y afiliación. Esos datos sirven para revisar el cálculo, pero el simulador personalizado de jubilación está en Tu Seguridad Social.
Si tu intención ya no es calcular sino presentar la prestación, consulta la guía general de jubilación: edad, requisitos y solicitud o el servicio oficial de pensión de jubilación.
Guías relacionadas
Fuentes oficiales utilizadas
- Seguridad Social: cuantía, base reguladora, porcentajes, lagunas y demora.
- Ley General de la Seguridad Social consolidada: arts. 46, 60, 209, 210 y 322; disposiciones transitorias 40.ª y 41.ª.
- Real Decreto-ley 2/2023: reforma del periodo de cálculo y lagunas.
- Seguridad Social: edad ordinaria y cotización exigida en 2026.
- Real Decreto 241/2026: cuantías máximas, mínimas y complemento de brecha de género.
- Seguridad Social: complemento para la reducción de la brecha de género tras la STJUE de 2025.
- Seguridad Social: cotización de autónomos por rendimientos en 2026.
- Revista de la Seguridad Social: simulador de Tu Seguridad Social y vías de acceso.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula la pensión de jubilación en 2026?
La fórmula conceptual es base reguladora por porcentaje según los meses cotizados. Después pueden intervenir coeficientes por jubilación anticipada, incentivos por demora, complementos y los límites mínimo y máximo. En 2026 el INSS compara dos métodos para obtener la base reguladora y utiliza el más favorable.
¿Qué dos cálculos de la base reguladora se comparan en 2026?
El método tradicional suma las bases de 300 meses y divide entre 350. El método transitorio de 2026 toma el periodo de 304 meses, selecciona las 302 bases de mayor importe y divide su suma entre 352,33. La entidad gestora aplica de oficio la base reguladora más beneficiosa.
¿Qué porcentaje corresponde con 35 años cotizados en 2026?
Con 35 años exactos cotizados corresponde el 96,58% de la base reguladora, antes de otros ajustes. La escala parte del 50% con 15 años, suma 0,21 puntos por cada uno de los primeros 49 meses adicionales y 0,19 puntos por los siguientes, hasta el límite ordinario del 100%.
¿Cuántos años hacen falta para cobrar el 100% en 2026?
En 2026 se alcanza el 100% ordinario de la base reguladora con 36 años y 6 meses cotizados. No debe confundirse con el requisito para jubilarse a los 65 años, que en 2026 es de al menos 38 años y 3 meses cotizados.
¿Dónde está el simulador oficial de jubilación?
El simulador personalizado está en Tu Seguridad Social, plataforma del INSS. Se puede acceder con Cl@ve Permanente, Cl@ve Móvil, DNIe o certificado digital y también por SMS si el teléfono está registrado. Importass es el portal de la TGSS para vida laboral, bases y cotización, no el portal que aloja el simulador personalizado de jubilación.
¿Cómo se cubren las lagunas de cotización en 2026?
No existe una única regla para todos. En el Régimen General, la regla ordinaria integra las primeras 48 mensualidades con el 100% de la base mínima y las posteriores con el 50%. Desde 2026 existe una mejora para determinadas personas trabajadoras por cuenta ajena: meses 49 a 60 al 100% y 61 a 84 al 80%. En el RETA no hay integración general; desde 2026 se cubren solo seis meses en determinados periodos posteriores al cese de actividad.
¿Cuál es la pensión máxima en 2026?
El límite máximo inicial de las pensiones públicas causadas en 2026 es de 3.359,60 euros mensuales o 47.034,40 euros anuales. Las cuantías mínimas no son una pensión automática: se alcanzan mediante un complemento sujeto, entre otros requisitos, a ingresos y residencia.
¿La pensión de jubilación se cobra en 14 pagas?
La jubilación contributiva derivada de contingencias comunes se abona normalmente en 14 pagas: doce mensualidades y dos extraordinarias. En las pensiones derivadas de accidente de trabajo o enfermedad profesional, las extras se prorratean y el pago se realiza en doce mensualidades.